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Corporate Governance Zone
公司治理專區
內部稽核運作
旺玖公司內部稽核為獨立單位，直接隸屬董事會；除在董事會例行會議報告外，並每月或必要時向董事長報告。稽核工作主要是依據董事會通過的年度稽核計劃執行，該稽核計劃 乃依據已辨識之風險擬訂. 另視需要執行專案稽核或覆核。 綜合上述一 般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀 況,並及時提供管理階層以便了解已存在或潛在缺失另外管道。內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行品質，並綜合自行檢查結果，報告董事會。
本公司內部稽核單位配置專任稽核共計 1 人。內部稽核人員任免須提報至本公司董事會。考評每年執行一 次，薪酬及考核簽報至本公司董事長，任免辦法內容已揭露於本公司內部規章網頁專區中。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
(1) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式：
(1.1) 113 / 03 / 05 會計師就年度財務報告查核結果及公司治理及近期相關法令修正應注意等項目與獨立董事溝通討論，其溝通結果獨立董事無意見。
(1.2) 113 / 03 / 05 內部稽核主管報告公司內控自行評估作業並提交獨立董事查閱，並就本公司內部稽核業務執行情形向獨立董事報告，其溝通結果獨立董事無意見。
(2) 111 至 113 年度獨立董事與稽核主管溝通情形摘要：
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 112 / 03 / 10 | 111年 10-12 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 112 / 05 / 09 | 112 年 1-3 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 112 / 08 / 08 | 112 年 4-6 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 112 / 11 / 07 | 112 年 7-9 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 113 / 03 / 05 | 112 年 10-12 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 113 / 05 / 07 | 113 年 1-3 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 113 / 08 / 06 | 113 年 4-6 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |
| 113 / 11 / 05 | 113 年 7-9 月份內部稽核業務執行情形報告 | 同意報告結果 |